Автоматическое формирование резерва по сомнительным долгам в 1С 8.2
Здравствуйте! 1С8.2 Бухгалтерия проф. 2.0.44.8. Перенесли остатки на 31.12.2012 года в 1С8.2 с 1С7.7 УСН. При переносе остатков есть контрагенты(покупатели) по которым необходимо создать резерв по сомнительным долгам. ООО УСН(д-р).В 2012 году резерв не создавался.Будем формировать в 2013 году с января. Вопрос в следующем,кроме того что в договорах с покупателями поставить дату окончания договора например 31.12.2010, в документе расчетов с контрагентами(ручной учет) мы заполняем его с указанием вх.номера и датой документа 31.12.2010.Этого достаточно для автоматического формирования резерва по сомнительным долгам? Или еще дату самого документа(дату создания 31.12.2012) изменить на более раннюю?
Comments
-
Здравствуйте, Александр!
Правильно ли я понимаю, что вы собираетесь создавать резерв по сомнительным долгам тлько в БУ? Вы, наверное, в курсе, чтоЦитата:начиная с 01.01.2011 года в соответствии с п. 70 Положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности, все организации обязаны создавать резерв по сомнительным долгам в бухгалтерском учете. В налоговом учете такой обязанности в ст. 266 НК РФ не предусмотрено. Порядок создания резерва по сомнительным долгам в бухгалтерском учете строго не регламентирован.
Кроме того,Цитата:Налогоплательщик имеет право на образование резерва по сомнительным долгам, только при условии применения метода начисления согласно пп. 7 п. 1 ст. 265 НК РФ.Поэтому, при УСН (Д-Р) , когда налоговый учет ведётся по кассовому методу, вам не нужно создавать резервы для НУ.
Говоря о создании резервов для автоматического формирования в БУ.
Если вы вносите остатки по контрагентам дебиторам документами «Ввод остатков на начало» на 31.12.12 и у вас уже есть перенесенные контрагенты с договорами, то прямо в них вы можете указать и срок окончания действия (хотя на мой взгляд программа сюда не обращается при анализе на просрочку), и , главное, чтобы в договоре у вас был взведён флажок на опции «установлен срок оплаты по договору, дней» и указан срок. Без этой галочки пр-ма не будет анализировать принятое по договору с контрагентом.
А также нужно , чтобы в Уч.Политике на закладке «Расчеты с контрагентами» была установлена галочка на учете резервов в БУ, и выбрана статья затрат для отнесения расходов (доходов) не принимаемая к НУ. Это правда важно для ОСНО, т.к. при ОСНО будут формироваться ещё постоянные разницы из-за отсутствия положения об учете резервов в НУ.
Сама регламентная операция по начислению резервов создается в конце отчетного периода по закрытию месяца. По сформированной резерву по сомнительным долгам можно просмотреть и распечатать справку-расчет.
Говоря о документах расчетов. Если документ нужно создать – ручной учет, то дата как реквизит договора не принципиальна. Важно, чтобы создан этот документ расчетов ручного учета на дату 31.12.12 (до 23.59.59), а не позже.
И ещё. Учетная Политика на 2013 год у вас должна быть введена отдельной строкой. -
Здравствуйте! Спасибо большое за ответ.Да резерв по сомнительным долгам только в БУ. В 1С7.7 не создавали до этого. Попробуем сделать закрытие месяца. Еще раз спасибо за разъяснение что дату в документе ручной учет на 31.12.12 до 23.59.59 менять не надо!
